Belangrijke inzichten
- De jubelton is per 1 januari 2024 definitief afgeschaft. Alternatieven om zonder jubelton een koophuis te financieren zijn bijvoorbeeld een hypotheek, eigen spaargeld, schenkingen en familiehypotheken.
- Starters profiteren in 2025 van extra leenmogelijkheden zoals een starterslening bij de gemeente en 0% overdrachtsbelasting onder bepaalde voorwaarden.
- Heb je al een koophuis en wil je verhuizen naar een andere woning? Maak dan extra overwaarde vrij voor de financiering van je nieuwe huis door je huidige woning tegen de hoogste prijs te verkopen. Dat doe je door de beste makelaars te vergelijken.
Per 1 januari 2024 is de jubelton in Nederland definitief afgeschaft. Benieuwd hoe je toch belastingvrij geld kunt schenken of ontvangen om een koophuis te financieren? Lees hier alles over de jubelton en de beste alternatieven in 2025.
Wat is de jubelton?
De jubelton werd in 2013 geïntroduceerd om de huizenmarkt te stimuleren. Deze fiscale regeling maakte het mogelijk om belastingvrij een groot bedrag te schenken voor de aankoop of verbouwing van een woning.
De jubelton moest vooral jonge huizenkopers (starters) helpen minder hoge hypotheken aan te gaan. In de praktijk pakte dit anders uit: veel ontvangers van de jubelton gebruikten het geld juist om duurdere huizen te kopen.
Voorwaarden van de jubelton
De jubelton kende strikte voorwaarden. Het geld mocht uitsluitend worden gebruikt voor:
- Een eigen woning kopen
- Een bestaande woning verbouwen of onderhouden
- De hypotheek of restschuld aflossen
- Rechten van erfpacht, opstal of beklemming afkopen
Het was niet toegestaan om de jubelton te gebruiken voor andere doeleinden, zoals de aankoop van een auto of het betalen van bijkomende kosten zoals bemiddelingskosten, taxatie- en notariskosten.
Leeftijdsgrenzen en andere voorwaarden
Hoewel de jubelton vooral werd gebruikt door ouders om geld te schenken aan hun kinderen, mocht de schenking ook van andere personen komen. Denk bijvoorbeeld aan grootouders, ooms, tantes of zelfs niet-familieleden zoals vrienden.
Een belangrijke voorwaarde was de leeftijdsgrens: de ontvanger moest tussen de 18 en 40 jaar oud zijn op het moment van de schenking. Als de ontvanger zelf ouder was dan 40 maar een partner had jonger dan 40, gold de vrijstelling alsnog.
Daarnaast moest de schenking uiterlijk in het tweede kalenderjaar na het jaar van de schenking worden besteed. Voor schenkingen uit 2023 betekent dit bijvoorbeeld dat het geld uiterlijk op 31 december 2025 besteed moet zijn aan de eigen woning.
Maximale schenkingsbedragen door de jaren heen
De hoogte van de jubelton is door de jaren heen verschillende keren aangepast. Hieronder een overzicht van de maximale bedragen die mensen in elk jaar sinds de invoering van de regeling belastingvrij konden schenken:
| Jaar | Vrijgesteld bedrag |
|---|---|
| 2013 (jan-sept) | €51.407 |
| 2013 (okt-dec) | €100.000 |
| 2014 | €100.000 |
| 2015 | €100.000 |
| 2016 | €100.000 |
| 2017 | €100.000 |
| 2018 | €100.000 |
| 2019 | €102.000 |
| 2020 | €104.000 |
| 2021 | €105.000 |
| 2022 | €106.671 |
| 2023 | €28.947 |
| 2024-2025 | Afgeschaft |
Jubelton afgeschaft: hoe zit het in 2025?
De jubelton is sinds 1 januari 2024 volledig afgeschaft. Dit betekent dat je in 2025 geen mogelijkheid meer hebt om gebruik te maken van deze verhoogde vrijstelling voor de eigen woning.
In plaats daarvan kun je in 2025 nog wel gebruikmaken van jaarlijkse en eenmalige schenkingsvrijstellingen. Deze bedragen zijn lager dan de jubelton, maar kunnen nog steeds helpen om de aankoop van een woning te financieren.
Waarom is de jubelton afgeschaft?
De jubelton is om verschillende redenen afgeschaft. Het belangrijkste argument was dat de regeling voor kansenongelijkheid op de woningmarkt zorgde:
- Huizenprijzen werden opgedreven doordat kopers met een jubelton vaak boven de vraagprijs konden bieden
- De vermogensongelijkheid tussen starters werd vergroot, waarbij starters met vermogende ouders een oneerlijk voordeel kregen
- Kinderen van huiseigenaren kregen een voorsprong bij het kopen van een huis, omdat hun ouders geld uit hun koophuis konden vrijmaken om te schenken
Impact op de woningmarkt en starters
De afschaffing van de jubelton heeft duidelijke gevolgen voor starters op de woningmarkt. Recent onderzoek van het Kadaster laat zien dat starters in 2024 gemiddeld 92% van de aankoopsom moesten lenen, terwijl dit in 2022 nog 90% was.
De gemiddelde hypotheeksom is gestegen naar €476.000 in de tweede helft van 2024, een stijging van 6% ten opzichte van een half jaar eerder. Dit laat zien hoe starters steeds meer moeten lenen om een woning te kunnen kopen.
Ook zijn er duidelijke verschillen tussen starters zonder eigen huis en doorstromers die al een koophuis hebben, maar willen verhuizen naar een ander koophuis:
| Type koper | Lening | Situatie |
|---|---|---|
| Starter | 92% | Meer lenen door wegvallen jubelton |
| Doorstromer | 79% | Minder lenen door inzet overwaarde |
Doorstromers kunnen vaak de overwaarde van hun huidige woning gebruiken voor de aankoop van een nieuwe woning. Voor starters zonder eigen vermogen of steun van ouders wordt het steeds lastiger om een eerste woning te kopen.
Is er een alternatief voor de jubelton?
Nu de jubelton definitief is afgeschaft, zoeken veel ouders naar alternatieven om hun kinderen te helpen bij de aankoop van een woning. Gelukkig zijn er nog steeds verschillende mogelijkheden om je kind financieel te ondersteunen.
Zo kun je je kind zowel jaarlijks als eenmalig belastingvrij een bedrag schenken, dat gebruikt mag worden voor aankoop van een eigen woning. Een ander populair alternatief is het afsluiten van een familiehypotheek.
Hoeveel mag je je kind jaarlijks schenken in 2025?
Als ouder mag je in 2025 jaarlijks €6.713 belastingvrij schenken aan je kind. Dit bedrag geldt per kind, maar let op: de Belastingdienst ziet beide ouders als één schenker. Hierdoor kun je samen niet meer dan €6.713 belastingvrij schenken.
| Schenker | Ontvanger | Bedrag 2025 |
|---|---|---|
| Ouders | Kind | €6.713 |
| Overige schenkers | Iedereen | €2.690 |
Hoeveel mag je je kind eenmalig schenken in 2025?
Naast de jaarlijkse schenking bestaat er ook een eenmalig verhoogde vrijstelling. In 2025 mag je je kind eenmalig €32.195 belastingvrij schenken. Deze schenking is mogelijk als je kind (of diens partner) tussen de 18 en 40 jaar oud is.
Familiehypotheek als alternatief
Een ander populair alternatief voor de jubelton is de familiehypotheek. Hierbij leen je als ouder geld aan je kind voor de aankoop van een woning. Dit kan zowel als volledige financiering of als aanvulling op een reguliere hypotheek bij een bank.
Een familiehypotheek biedt verschillende voordelen voor zowel ouders als kinderen:
- Je kunt als ouder een marktconforme rente vragen, die vaak lager ligt dan bij reguliere banken
- De hypotheekrente blijft voor je kind fiscaal aftrekbaar, mits je aan alle voorwaarden voldoet
Je kunt de familiehypotheek slim combineren met de jaarlijkse schenkingsvrijstelling. Door jaarlijks €6.713 te schenken, kan je kind hiermee (een deel van) de hypotheeklasten betalen.
Tips over de familiehypotheek
Bij het opzetten van een familiehypotheek is het belangrijk om goede afspraken te maken over:
- Het rentepercentage (moet van de Belastingdienst marktconform zijn)
- De looptijd van de lening
- De wijze van aflossing
- Wat er gebeurt bij overlijden van een van de partijen
Laat de familiehypotheek altijd vastleggen door een notaris. Dit voorkomt onduidelijkheid en problemen met de Belastingdienst. In 2024 maakten al 794.000 Nederlandse huishoudens gebruik van deze constructie.
Jubelton en de Belastingdienst
Heb je in eerdere jaren een jubelton ontvangen? Dan heb je te maken met specifieke regels van de Belastingdienst. Het is belangrijk om deze regels goed te begrijpen, want ze niet naleven kan leiden tot onverwachte belastingaanslagen.
Wanneer aangifte doen?
Als je een schenking hebt ontvangen, moet je aangifte schenkbelasting doen als de schenking hoger is dan de jaarlijkse vrijstelling of je gebruik maakt van een eenmalig verhoogde vrijstelling.
De deadline voor het doen van aangifte is 1 maart van het jaar na ontvangst van de schenking. Heb je in 2023 nog een jubelton ontvangen? Dan moest je dus vóór 1 maart 2024 aangifte doen.
Let op: de termijn voor de aangifte staat los van de bestedingstermijn voor de jubelton. Je moet de jubelton uiterlijk in het tweede kalenderjaar na het jaar van de schenking hebben besteed.
| Jaar schenking | Maximale vrijstelling | Uiterste bestedingsdatum |
|---|---|---|
| 2022 | €106.671 | 31-12-2024 |
| 2023 | €28.947 | 31-12-2025 |
Jubelton niet op tijd besteed: wat nu?
Bij schenkingsovereenkomsten geldt vaak een ontbindende voorwaarde: als het bedrag niet op tijd wordt besteed aan de eigen woning, vervalt de schenking en moet deze worden terugbetaald. In dat geval hoef je geen schenkbelasting te betalen.
Voor jubeltonnen uit 2023 geldt dat deze uiterlijk op 31 december 2025 besteed moeten zijn aan de eigen woning. Heb je de jubelton niet gebruikt of niet op tijd besteed aan je eigen woning? Dan moet je dit melden bij de Belastingdienst.
Deze melding moet je doen vóór 31 mei van het jaar na het verstrijken van de bestedingstermijn. Voor een jubelton uit 2022 betekent dit dat een deadline van 31 mei 2025. Voor een schenking uit 2023 is de deadline 31 mei 2026.
Een huis kopen zonder jubelton in 2025
Nu de jubelton definitief is afgeschaft, zijn er nog steeds verschillende mogelijkheden om een huis te financieren. Zo kunnen alleenstaanden met een minimaal jaarinkomen van €28.000 in 2025 tot €17.000 meer lenen dan voorheen.
Afhankelijk van het energielabel van de nieuwe woning kun je daarnaast nog eens €5.000 tot €50.000 extra hypotheek krijgen:
| Energielabel | Extra hypotheekbedrag |
|---|---|
| E, F, G | €0 |
| C, D | €5.000 |
| A, B | €10.000 |
| A+, A++ | €20.000 |
| A+++ | €30.000 |
| A++++ | €40.000 |
| A++++ met garantie | €50.000 |
Ook kunnen huiseigenaren extra geld lenen specifiek voor verduurzaming, waarbij woningen met een slechter energielabel meer kunnen lenen om te verduurzamen:
| Energielabel | Extra verduurzamingsbedrag |
|---|---|
| E, F, G | €20.000 |
| C, D | €15.000 |
| A, B, A+, A++, A+++ | €10.000 |
| A++++ | €0 |
Een huis financieren voor starters
Als starter zonder eigen koopwoning heb je verschillende opties om je eerste huis te financieren. Zo kun je de volgende financieringsbronnen slim combineren:
- Eigen spaargeld
- Hypotheek (mogelijk met NHG)
- Jaarlijkse schenkingsvrijstelling van ouders (€6.713)
- Eenmalige verhoogde vrijstelling (€32.195)
- Een familiehypotheek
- Starterslening via de gemeente
Daarnaast betaal je in 2025 0% overdrachtsbelasting als starter tussen de 18 en 35 jaar. Wel mag je deze startersvrijstelling niet eerder hebben gebruikt en mag de woning niet duurder zijn dan €525.000.
Op een woning van €500.000 bespaart deze vrijstelling je ongeveer €10.000 aan overdrachtsbelasting. Koop je samen met een partner en is één van jullie ouder dan 35 jaar? Dan betaalt de oudste partner 2% over zijn of haar deel van de woning.
Een huis financieren voor doorstromers
Als doorstromer met een eigen koopwoning kun je de overwaarde op je huidige huis inzetten voor aankoop van een nieuwe woning. Dit maakt het als doorstromer zeer belangrijk om je huidige woning tegen een goede prijs te verkopen.
Hoe hoger de prijs waarvoor je je huidige woning verkoopt, hoe meer overwaarde je kunt besteden aan de nieuwe woning. Dit kan het verschil maken tussen het wel of niet kunnen kopen van je droomhuis.
Wel overwaarde, geen startersvoordelen
Naast de extra overwaarde heb je als doorstromer vergelijkbare mogelijkheden als starters om een huis zonder jubelton te financieren. Denk aan:
- Eigen spaargeld
- Hypotheek (mogelijk met NHG)
- Jaarlijkse schenkingsvrijstelling van ouders (€6.713)
- Een familiehypotheek
Als doorstromer kun je alleen geen gebruik maken van specifieke startersvoordelen zoals een starterslening, 0% overdrachtsbelasting of de eenmalig verhoogde vrijstelling als je die al voor een eerdere woning hebt gebruikt.
Het belang van een goede verkoopprijs
Uit onderzoek blijkt dat de beste makelaars in elke regio huizen gemiddeld 4,4% winstgevender verkopen. Op een huis met een marktwaarde van €455.000 betekent dit dat je bovenop de overwaarde nog eens €20.020 extra vrijmaakt.
Extra overwaarde geeft je als doorstromer meer mogelijkheden om je volgende huis te financieren. Het helpt je bij een mooie volgende stap in je leven en verlaagt ook je maandlasten aanzienlijk, omdat je minder hoeft te lenen.
Stel, je hebt je huis in 2016 gekocht voor €270.000. Van de hypotheek heb je €120.000 afgelost, nu is het resterende hypotheekbedrag €150.000. De huidige marktwaarde van het huis bedraagt €455.000.
Je hebt nu een overwaarde van €305.000 (€455.000-€150.000) op de woning. Verkoop je het huis met een goede makelaar nog eens 4,4% winstgevender (voor €475.000), dan krijg je in totaal €325.000 aan overwaarde op je rekening.
Hoe kies ik de beste makelaar?
Via Huis Verkopen kun je gratis en vrijblijvend makelaars vergelijken die huizen in jouw buurt tegen de hoogste prijs verkopen. Zo maak je de meeste overwaarde vrij uit je koophuis en geef je jezelf betere kansen om je volgende huis te financieren.
De juiste makelaar zorgt ervoor dat het verkoopproces van A tot Z soepel verloopt en helpt je aan een optimaal verkoopresultaat. Hierdoor krijg jij de hoogste prijs voor je woning en kun je je droomhuis ook zonder jubelton succesvol kopen.
Vergelijk gratis makelaarsOp kosten en verkoopprestaties
Blog